账面 8000 万现金却缺口 2600 万：受限资金、账期回款与集中支出让余额失真。预测要按主体、币种和用途拆分可用资金，把收支转成带日期与可信度的现金事件，再按 7 天、30 天、90 天滚动推演缺口。